Добрый день!
Цитата: 1) сотрудник получил подарок стоимостью 5025,87рублей. Вручили его 02.03.2016. НДФЛ - 133р.15.03. перечислен аванс, 31.03. основная сумма заработной платы и НДФЛ (в том числе эти 133р.)строка 100 02.03.2016 130 5025,87110 140 133120Строку 110 ставить 15.03 или 31.03?
НДФЛ с подарков удерживается с ближайшей выплаты.
Подарок вручен 02.03.16.
Ближайшая выплата - 15.03.16 Именно в этот день, при выплате аванса Вы должны были удержать НДФЛ и на следующий день перечислить. Но, как я понимаю, Вы этого не сделали.
Значит, удержали при выплате зарплаты 31.03.16.
Заполняем следующим образом:
- строка 100 - 02.03.16;
- строка 110 - 31.03.16;
- строка 120 - 01.04.16.
Цитата: 2) Заработная плата за январь начислена и выплачена в последний рабочий день - 29.01.16. НДФЛ перечислен также 29.01.1630.01. и 31.01 - выходные дни.Какие даты ставить в 100-120 строках? 100 - 29.01.16, 110 - 29.01, 120 - 01.02.16?
Заполняем так:
- строка 100 - 31.01.16;
- строка 110 - 29.01.16;
- строка 120 - 01.02.16.
Кстати, обращаю внимание, что у нас появилась новая "
методичка по 6-НДФЛ". Это сборник самых свежих и актуальных статей, новостей и обсуждений на форуме, посвященных одной форме. в данном случае - 6-НДФЛ.
Советую посмотреть.
Подобные методички сделаны по самым популярным и востребованным формам. Их всегда можно посмотреть по ссылке "
Методички" в верхней синей ленте...
Успехов!